Question 1

¿Necesito pagar impuestos en mi país en lugar de en Estonia?

Accepted Answer

Si eres residente fiscal en un país con reglas CFC (como la mayoría de los países europeos, EE. UU., Canadá, Reino Unido, Australia, etc.), puede haber situaciones en las que las autoridades locales reclamen que tu empresa debe pagar impuestos allí en lugar de hacerlo en Estonia.

Según la ley, esto puede ocurrir para entidades que:

Han sido constituidas conforme a las leyes locales: esta situación nunca sucederá si fundaste tu empresa en Estonia.
Tienen su domicilio social en el territorio local: significa que no puedes tener tu sede permanente, como una oficina, fuera de Estonia. No puedes alquilar o comprar una oficina para tu empresa en Alemania, EE. UU. o Australia, por ejemplo.
Tienen su sede de gestión efectiva en el territorio local: varía de un país a otro, pero generalmente significa que la mayoría de la junta no puede residir (es decir, ser residente fiscal) de un país con reglas CFC. Si eres el único miembro de la junta, por ejemplo, y vives en Alemania, las autoridades alemanas concluirán que tu sede administrativa efectiva se encuentra en el país y, como tal, solicitarán a tu empresa que se adhiera a las leyes fiscales alemanas y pague impuestos en Alemania.

En ese escenario, perderás los beneficios de la tributación únicamente sobre la distribución de beneficios y no podremos continuar ofreciéndote nuestros servicios.

NOTA IMPORTANTE: Con la nueva Directiva Europea sobre elusión fiscal de enero de 2020, estas reglas CFC no se aplica

Question 2

¿Cuáles son los requisitos para tener una empresa en Estonia con Companio?

Accepted Answer

El programa de e-Residency está abierto a cualquier ciudadano del mundo, con independencia de su nacionalidad o país de residencia.

Estos son los principales requisitos si quieres abrir una empresa con nosotros:

El principal requisito para abrir tu empresa en Estonia con nosotros es que tu negocio sea digital o pueda ser gestionado desde cualquier parte, por lo que si eres un emprendedor internacional o profesional que ofrece sus servicios online, una empresa global que trabaja de forma remota, agencia online, plataforma SaaS o startup, etc, ¡es perfecto para ti!
Además, trabajamos con empresas formadas por particulares, no por otras empresas. Es decir, no permitimos estructuras corporativas o holdings.

¿Tienes claro que quieres abrir tu empresa en Estonia? Pues si lo haces con Companio solo te llevará un par de clics. Deja la facturación, la declaración de impuestos y las nóminas en nuestras manos y enfócate en que tu negocio crezca. Comienza aquí.

Question 3

¿Cómo funcionan los impuestos para las empresas en Estonia?

Accepted Answer

Si estás abriendo una empresa en Estonia, tienes que entender conceptos básicos como los impuestos o el VAT(IVA) para emitir facturas a tus clientes correctamente

Además, debes diferenciar entre tú como individuo y tu empresa. Sois entidades diferentes, incluso si tu empresa eres solo tú.

Tu empresa, fundada en Estonia, paga impuestos en Estonia (a menos que se den circunstancias especiales).

En Estonia, los impuestos de las empresas solo se pagan cuando hay distribución de beneficios (por ejemplo, el dinero que sale de la empresa en forma de salario o dividendos). Tu empresa no paga ningún impuesto por el dinero ganado o reinvertido en la empresa.

Si eres residente fiscal en otro país, pagarás impuestos personales en ese país por salarios, dividendos o cualquier otro ingreso recibido de su empresa estonia o cualquier otra fuente de ingresos.

Si no eres residente fiscal en ningún país (por ejemplo, eres nómada digital o tienes independencia geográdica), no pagas impuestos personales.

Si quieres más información, lee este artículo

Question 4

¿Debo añadir IVA o VAT a mis facturas?

Accepted Answer

La regla es bastante simple y depende del tipo de servicio que ofrece tu empresa y si está sujeta al IVA o no.

| En primer lugar, si tu empresa NO está sujeta al IVA, es decir, no tiene un número de VAT que comience con EE, NUNCA añadirás el IVA o VAT a tus facturas.

¿Qué ocurre si estás sujeto a IVA (es decir, tu empresa tiene número de VAT)? Vamos a verlo.

| Si tus servicios requieren tu intervención directa (Ej. Desarrollo de software, consultoría, marketing, etc.) se aplican las siguientes reglas:

Si tu cliente es B2B (una empresa) en Europa, con un número de VAT, no tendrás que agregar IVA a la factura (0%). En su lugar, añades una cláusula a tu factura como esta: “The purchase is liable to Intra-Community supply 0%, Reverse charge”.
Si tu cliente es B2C (particular), o B2B sin un número de VAT, añades el IVA de Estonia (20%) a la factura.
Por último, si tu cliente está fuera de Europa (Ej. Estados Unidos), no le añades el IVA (0%).

| Por el contrario, si tus servicios no requieren de tu intervención, es decir, están automatizados (por ejemplo, has creado una aplicación web o un eBook descargable), necesitas obtener un número de IVA Estonio y que te registremos en el esquema OSS a partir de que tus ventas superen los 10,000€ anuales, pero te recomendamos hacerlo antes de que realices la primera venta por tus servicios o productos.

En ese caso, se aplican estas reglas:

Si **tu cliente es B2B europeo (una empresa) con un número

Question 5

¿Cómo se especifica el beneficiario efectivo de mi empresa?

Accepted Answer

Con objeto de cumplir con la ley de prevención de blanqueo de capitales, Estonia ha establecido que las empresas registradas en Estonia deben especificar quienes son el beneficiario efectivo o beneficiarios efectivos de la misma.

Este proceso, aunque es un mero trámite, es obligatorio, y no tienen ninguna repercusión más allá de cumplir con la ley de prevención de blanqueo de capitales. Sin embargo, no hacerlo antes de la fecha límite, el 31 de octubre de 2018, puede tener repercusiones importantes a nivel de multas o penalizaciones.

¿Qué es un beneficiario efectivo?

Aquí tienes una explicación técnica (en inglés), pero te lo explicamos de manera simplificada en pocas palabras:

|| Los beneficiarios efectivos son las personas que tienen una parte importante de decisión o propiedad de la empresa. Concretamente, si tienes 25% o más de las acciones, eres director o «board member», o tienes representación de 50% de voto o más, eres un beneficiario efectivo. Si eres cliente nuestro, probablemente eres un beneficiario efectivo.

¿Companio puede hacer ese trámite por mí?

Desgraciadamente, solo el director de la empresa, o un miembro del consejo de administración, puede realizar dicho trámite.

Sin embargo. ¡que no cunda el pánico!. El proceso es bastante sencillo, lleva literalmente menos de 5 minutos, y os lo vamos a explicar paso a paso. Todo lo qu

Question 6

Soy residente fiscal en un país con reglas CFC, ¿puedo abrir una empresa en Estonia?

Accepted Answer

Sí, es posible. Sin embargo, tienes que tener en cuenta cómo las reglas de CFC pueden afectar a tu negocio. Te recomendamos que consultes a un asesor fiscal.

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